Conseils spécifiques pour la comptabilité - Revision history

Claratte: /* Rapprochement des encaissements */

2025-08-12T11:47:55Z

Rapprochement des encaissements

← Older revision		Revision as of 13:47, 12 August 2025
Line 319:		Line 319:
	Cela permet ensuite lors de l'import d'un relevé bancaire, de rapprocher automatiquement les écritures en générant des flux qui crédite le compte de banque et crédite le ''Compte remise X''.		Cela permet ensuite lors de l'import d'un relevé bancaire, de rapprocher automatiquement les écritures en générant des flux qui crédite le compte de banque et crédite le ''Compte remise X''.

	Si après import du relevé bancaire, tout est juste alors le ''Compte remise X'' a un solde à 0.		Si après [[Utilisation-de-la-comptabilité#Importer-un-relevé-bancaire\|import du relevé bancaire]], tout est juste alors le ''Compte remise X'' a un solde à 0.

	S'il n'est pas à 0, alors grâce au lettrage, il est possible en regardant le détail du compte de lister les écritures non lettrées qui sont à l'origine de l'écart et ainsi de trouver plus rapidement la justification de l'écart.		S'il n'est pas à 0, alors grâce au lettrage, il est possible en regardant le détail du compte de lister les écritures non lettrées qui sont à l'origine de l'écart et ainsi de trouver plus rapidement la justification de l'écart.

Claratte: /* Achat d'un pack d'heures par un utilisateur */

2025-03-26T15:43:46Z

Achat d'un pack d'heures par un utilisateur

← Older revision		Revision as of 17:43, 26 March 2025
Line 201:		Line 201:

	===Achat d'un pack d'heures par un utilisateur===		===Achat d'un pack d'heures par un utilisateur===
			;Prérequis
			*Les profils des utilisateurs autorisés à s'acheter des packs d'heures, doivent disposer du droit [[Gestion-des-profils#Achat-ventes-libres\|Achat ventes libres]]
			*Les produits de packs d'heures concernés doivent être paramétrés avec [[Gestion-des-produits-et-des-ventes#Configuration-d'un-produit-non-stocké-avec-tarif\|l'option Vente libre]]

			;Procédure
	un utilisateur achète un pack de 10 heures 850 euros :		un utilisateur achète un pack de 10 heures 850 euros :
	*Son compte utilisateur en euro est débité de 850 euros : le solde de son compte est débiteur de 850 €.		*Son compte utilisateur en euro est débité de 850 euros : le solde de son compte est débiteur de 850 €.

Claratte: /* Rembourser une facture avancée par un utilisateur */

2024-12-11T17:16:50Z

Rembourser une facture avancée par un utilisateur

← Older revision		Revision as of 19:16, 11 December 2024
Line 400:		Line 400:

	=Rembourser une facture avancée par un utilisateur=		=Rembourser une facture avancée par un utilisateur=
	Pour rembourser une facture payée par un utilisateur (exemple : un pilote qui paie une facture d'essence alors que la location de l'aéronef inclut déjà l'essence), il ~~suffit de~~ [[Utilisation-de-la-comptabilité#Saisir-un-flux\|saisir un flux]] qui va créditer le compte de l'utilisateur et débiter le compte du fournisseur correspondant à la facture.		Pour rembourser une facture payée par un utilisateur (exemple : un pilote qui paie une facture d'essence alors que la location de l'aéronef inclut déjà l'essence), il faut [[Utilisation-de-la-comptabilité#Saisir-un-flux\|saisir un flux]] qui va créditer le compte de l'utilisateur et débiter le compte du fournisseur correspondant à la facture.

	Dans le cas où les [[Gestion-des-achats\|factures fournisseurs]] sont saisies dans OpenFlyers, il ~~suffit~~ alors de saisir cette facture normalement et le compte du fournisseur se ~~retrouvera~~ à 0.		Dans le cas où les [[Gestion-des-achats\|factures fournisseurs]] sont saisies dans OpenFlyers, il faut alors saisir cette facture normalement et le compte du fournisseur se retrouve à 0.

	Dans le cas où les factures fournisseurs ne sont pas saisies dans OpenFlyers, il faut laisser le compte fournisseur débiteur. La facture correspondante sera saisie dans le logiciel de comptabilité en créditeur le même compte fournisseur qui se ~~retrouvera~~ donc à 0.		Dans le cas où les factures fournisseurs ne sont pas saisies dans OpenFlyers, il faut laisser le compte fournisseur débiteur. La facture correspondante sera saisie dans le logiciel de comptabilité en créditeur le même compte fournisseur qui se retrouve donc alors à 0, dans ce logiciel.

	=Salaires=		=Salaires=

Lhenry: Text replacement - "Fichier:" to "File:"

2024-10-02T17:27:50Z

Text replacement - "Fichier:" to "File:"

← Older revision		Revision as of 19:27, 2 October 2024
Line 87:		Line 87:

	Si la structure applique une remise sur cotisation sur certains critères, comme par exemple l'âge, il faut que la règle appliquant la remise s'applique avant la règle ci-dessus de ventilation. De plus, il faut que la règle de remise stocke son calcul dans une [[Facturation des clients#Facturation-des-clients#Fonctionnement-des-variables-associées-aux-formules-de-facturation\|variable associée à la formule]] comme par exemple @remise pour que la remise soit prise en compte pour la ventilation N+1. Voici un exemple de construction de ces règles en cascade :		Si la structure applique une remise sur cotisation sur certains critères, comme par exemple l'âge, il faut que la règle appliquant la remise s'applique avant la règle ci-dessus de ventilation. De plus, il faut que la règle de remise stocke son calcul dans une [[Facturation des clients#Facturation-des-clients#Fonctionnement-des-variables-associées-aux-formules-de-facturation\|variable associée à la formule]] comme par exemple @remise pour que la remise soit prise en compte pour la ventilation N+1. Voici un exemple de construction de ces règles en cascade :
	[[~~Fichier~~:Tarification_cotisation_N+1.png]]		[[File:Tarification_cotisation_N+1.png]]

	*En fin d'année, avant la clôture de la comptabilité, il faudra effectuer une [[Écritures comptables#Écritures_de_transfert_des_produits_et_charges_constatées_d'avance\|opération comptable pour transférer le solde du compte produit N+1 dans un compte de ''produit constaté d’avance'']]		*En fin d'année, avant la clôture de la comptabilité, il faudra effectuer une [[Écritures comptables#Écritures_de_transfert_des_produits_et_charges_constatées_d'avance\|opération comptable pour transférer le solde du compte produit N+1 dans un compte de ''produit constaté d’avance'']]
Line 382:		Line 382:

	*Avoir des comptes de trésorerie "Compte remise X" définis ainsi dans '''Gestion > Comptes > Comptes > Trésorerie''' :		*Avoir des comptes de trésorerie "Compte remise X" définis ainsi dans '''Gestion > Comptes > Comptes > Trésorerie''' :
	[[~~Fichier~~:Comptes_remise_trésorerie.jpg]]		[[File:Comptes_remise_trésorerie.jpg]]

	*Avoir une [[Configuration-de-la-comptabilité#Ventilation-des-types-d'encaissements\|ventilation des types d'encaissements]] définie ainsi dans '''Admin > Comptes > Encaissements > Ventilation''' :		*Avoir une [[Configuration-de-la-comptabilité#Ventilation-des-types-d'encaissements\|ventilation des types d'encaissements]] définie ainsi dans '''Admin > Comptes > Encaissements > Ventilation''' :
	[[~~Fichier~~:Paramétrage_ventilation_encaissements.jpg]]		[[File:Paramétrage_ventilation_encaissements.jpg]]

	*Avoir des [[Configuration-de-la-comptabilité#Règles-d'imputations-automatiques\|règles d'imputation]] définies ainsi dans '''Gestion > Comptes > Relevé bancaire > Règles d'imputation''' :		*Avoir des [[Configuration-de-la-comptabilité#Règles-d'imputations-automatiques\|règles d'imputation]] définies ainsi dans '''Gestion > Comptes > Relevé bancaire > Règles d'imputation''' :
	[[~~Fichier~~:Règles_imputation_ventilation_encaissements.jpg]]		[[File:Règles_imputation_ventilation_encaissements.jpg]]

	Attention : les mots clés définis dans les règles d'imputation varient en fonction de la banque de la structure.		Attention : les mots clés définis dans les règles d'imputation varient en fonction de la banque de la structure.

imported>Claratte: /* Forfaits découverte */

2024-04-11T08:12:59Z

Forfaits découverte

← Older revision		Revision as of 10:12, 11 April 2024
Line 169:		Line 169:
	*Cotisation		*Cotisation
	*Assurance/Licence Fédérale		*Assurance/Licence Fédérale
	A enregistrer l'encaissement (par exemple Forfait découverte vendu 500 €) et ensuite à calculer la remise auquel à droit l'utilisateur en regardant son solde de compte le nombre d'heures auquel il a droit. En effet, bien souvent, la remise va être différente en fonction du montant payé pour la cotisation qui lui-même peut varier en fonction de l'âge ou de la date de prise de cotisation.		A enregistrer l'encaissement (par exemple Forfait découverte vendu 500 €) et ensuite à calculer la remise auquel à droit l'utilisateur en regardant son solde de compte et en le comparant avec le nombre d'heures auquel il a droit. En effet, bien souvent, la remise va être différente en fonction du montant payé pour la cotisation qui lui-même peut varier en fonction de l'âge ou de la date de prise de cotisation.

	Exemple de calcul pour un forfait découverte à 500 € qui donne droit à :		Exemple de calcul pour un forfait découverte à 500 € qui donne droit à :

imported>Claratte: /* Prêt des adhérents à l'association avec remboursement en numéraire */

2024-01-14T18:06:21Z

Prêt des adhérents à l'association avec remboursement en numéraire

← Older revision		Revision as of 20:06, 14 January 2024
Line 281:		Line 281:
	\|Emprunt X (164xxx - compte de bilan)\|\|1000 €\|\|		\|Emprunt X (164xxx - compte de bilan)\|\|1000 €\|\|
	\|}		\|}


	=Prêt des adhérents à l'association avec remboursement en remise sur le tarif des heures de vols=		=Prêt des adhérents à l'association avec remboursement en remise sur le tarif des heures de vols=

imported>Claratte: /* Prêt des adhérents à l'association avec remboursement en remise sur le tarif des heures de vols */

2024-01-14T18:05:26Z

Prêt des adhérents à l'association avec remboursement en remise sur le tarif des heures de vols

← Older revision		Revision as of 20:05, 14 January 2024
Line 306:		Line 306:
	\|}		\|}

	Il est possible d'automatiser le remboursement des 20 € par heure de vol en mettant en place un mécanisme similaire aux [[#Packs-d'heures-d'activités\|packs d'heures d'activités]].		Il est possible d'automatiser dans OpenFlyers le remboursement des 20 € par heure de vol en mettant en place un mécanisme similaire aux [[#Packs-d'heures-d'activités\|packs d'heures d'activités]].

	=Rapprochement des encaissements=		=Rapprochement des encaissements=

imported>Claratte: /* Participation des adhérents à une auto-assurance */

2024-01-14T18:05:05Z

Participation des adhérents à une auto-assurance

@@ Line 258: / Line 258: @@
 =Participation des adhérents à une auto-assurance=
 Le versement par un membre d'une association à une caisse d'auto-assurance doit aller au crédit du compte de bilan 151 ''Provisions pour risques''.
 =Rapprochement des encaissements=

imported>Claratte: /* Comptes à terme, Livret A */

2023-01-30T12:45:29Z

Comptes à terme, Livret A

← Older revision		Revision as of 14:45, 30 January 2023
Line 33:		Line 33:

	Les intérêts générés par chaque compte doivent faire l'objet d'une écriture comptable séparée.		Les intérêts générés par chaque compte doivent faire l'objet d'une écriture comptable séparée.

			Les comptes bancaires doivent avoir pour racine 512 dans le plan comptable à la française.

	=Cotisation des adhérents dans une association=		=Cotisation des adhérents dans une association=

imported>Claratte at 13:30, 9 March 2022

2022-03-09T13:30:18Z

← Older revision		Revision as of 15:30, 9 March 2022
Line 350:		Line 350:

	=Rembourser une facture avancée par un utilisateur=		=Rembourser une facture avancée par un utilisateur=
	Pour rembourser une facture payée par un utilisateur (exemple : un pilote qui paie une facture d'essence alors que la location de l'aéronef inclut déjà l'essence), il suffit de [[Utilisation-de-la-comptabilité#~~Saisie~~-d'un-flux\|saisir un flux]] qui va créditer le compte de l'utilisateur et débiter le compte du fournisseur correspondant à la facture.		Pour rembourser une facture payée par un utilisateur (exemple : un pilote qui paie une facture d'essence alors que la location de l'aéronef inclut déjà l'essence), il suffit de [[Utilisation-de-la-comptabilité#Saisir-un-flux\|saisir un flux]] qui va créditer le compte de l'utilisateur et débiter le compte du fournisseur correspondant à la facture.

	Dans le cas où les [[Gestion-des-achats\|factures fournisseurs]] sont saisies dans OpenFlyers, il suffit alors de saisir cette facture normalement et le compte du fournisseur se retrouvera à 0.		Dans le cas où les [[Gestion-des-achats\|factures fournisseurs]] sont saisies dans OpenFlyers, il suffit alors de saisir cette facture normalement et le compte du fournisseur se retrouvera à 0.
Line 410:		Line 410:

	Les opérations comptables à effectuer pour cela sont les suivantes :		Les opérations comptables à effectuer pour cela sont les suivantes :
	*[[Utilisation de la comptabilité#~~Saisie_d'un_flux~~\|Saisir un flux]] correspondant à un [[Écritures comptables#Transfert_de_charge\|transfert de charges]].		*[[Utilisation-de-la-comptabilité#Saisir-un-flux\|Saisir un flux]] correspondant à un [[Écritures comptables#Transfert_de_charge\|transfert de charges]].
	*[[Utilisation de la comptabilité#~~Saisie_d'un_flux~~\|Saisir un autre flux]] débitant le "compte de Transfert de charge (791)" et créditant les comptes des utilisateurs concernés.		*[[Utilisation-de-la-comptabilité#Saisir-un-flux\|Saisir un autre flux]] débitant le "compte de Transfert de charge (791)" et créditant les comptes des utilisateurs concernés.
	Si on sait au moment de l'encaissement du paiement quels sont les utilisateurs concernés, alors on peut saisir directement un flux qui débite le compte de trésorerie et crédite les comptes des utilisateurs concernés.		Si on sait au moment de l'encaissement du paiement quels sont les utilisateurs concernés, alors on peut saisir directement un flux qui débite le compte de trésorerie et crédite les comptes des utilisateurs concernés.